アフィリエイト収入の確定申告は必要？初心者にもわかる手続きガイド

アフィリエイトで収入を得ると、一定の金額を超えた場合には「確定申告」が必要です。この記事では「アフィリエイト確定申告必要」のキーワードに沿って、確定申告が必要なケースや手続き方法、注意点についてわかりやすく解説していきます。

初めての方でも、具体的な例を交えて理解しやすい内容にしていますので、ぜひ参考にしてください。

確定申告とは？アフィリエイト収入にも必要な理由

「確定申告」とは、1年間に得た収入とそれにかかる税金を計算し、税務署に申告する手続きのことです。

アフィリエイト収入も所得の一部となるため、一定の金額を超えると確定申告が必要になります。

確定申告が必要かどうかは、アフィリエイト収入だけでなく、その他の収入の合計額で決まります。

具体的には、以下の条件に当てはまる方は確定申告が必要です。

アフィリエイトは、個人で行うビジネスとみなされるため、収入が一定以上になると税金がかかります。

確定申告を行うことで、所得税や住民税の計算が正しく行われ、納税が適正に行われる仕組みです。

特に、税務署からの通知がなくても収入を申告する義務があるため、ルールを守ることが大切です。

アフィリエイト収入で確定申告が必要かどうかは、収入額や働き方によって異なります。ここでは、具体的な基準を紹介します。

会社から給与をもらいながらアフィリエイトをしている場合、次の基準に当てはまると確定申告が必要です。

副業収入が年間20万円以上：たとえば、1年間でアフィリエイト収入が25万円を超えると確定申告が必要です。逆に、年間20万円未満であれば、確定申告は不要となります。

フリーランスや専業でアフィリエイトをしている場合や、主な収入がアフィリエイト収入である場合は、以下の基準で確定申告が必要です。

扶養控除や年末調整が影響する場合：たとえば、親や配偶者の扶養に入っている場合、一定以上の収入があると扶養控除が受けられなくなるため、確定申告が必要なことがあります。

このように、確定申告が必要かどうかはケースによって異なるため、収入と働き方の確認が重要です。

アフィリエイト収入には、さまざまな形の収益があります。それぞれの収益がどのように申告されるか、具体的に見ていきましょう。

アフィリエイト収入には、主に以下の2つの種類があります。

アフィリエイト収入は、確定申告上「雑所得」または「事業所得」として申告します。主に副業で行っている場合は「雑所得」、アフィリエイトが主な収入源の場合は「事業所得」に分けることが一般的です。

アフィリエイトの収入タイプによっても申告の仕方が変わるため、自分の状況に合わせてしっかり確認しましょう。

確定申告には、収入や経費を証明するための書類が必要です。どのような書類が必要か、また、どのように準備すればよいかを確認していきましょう。

アフィリエイト収入を申告する際、以下の書類が必要です。

収入証明書：アフィリエイト収入を証明するための証明書。広告主やアフィリエイトサービス提供会社から発行される支払明細書などが該当します。
経費領収書：アフィリエイトの運営にかかった経費を証明するための領収書。たとえば、レンタルサーバー費用やインターネット接続費などが経費として認められます。
確定申告書（確定申告書B）：税務署に提出するための申告書です。税務署やe-Taxのウェブサイトから入手できます。